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我国投资型寿险的SWOT分析及发展对策研究

史俊红

  投资型寿险是在传统寿险的基础上发展起来的新型寿险。因其具有保险保障和投资理财的双重功能,在欧美等地区受到寿险公司和大众的青睐,发展极快。然而,投资型寿险进入中国以来,由于在我国的发展背景,经济环境等不同于欧美等发达国家,其发展并非十分顺利。经历了兴起期,退保潮,繁荣期,衰退期后,在《企业会计准则解释第2号》文件和新的经济环境下,投资型寿险又迎来了调整期。 2009年新会计准则《企业会计准则解释第2号》要求,保险业务将被区分为风险保障业务与投资业务,对于投资业务收入和与保费一并收取的储蓄性收入不再计入保费收入。这意味着以投连险、万能险为代表的投资型产品的投资部分收入将不再计入保费收入。这直接导致了我国投资型寿险的业务重心发生了改变:分红险业务量上升,万能险和投连险的业务量大幅下降。 2008年1月-10月,我国寿险公司投资型寿险保费收入6454亿元,同比增长58.7%,其中分红险保费收入3334亿元,增长74%;万能险保费收入1316亿元,增长106%;投连险保费收入404亿元,增长35%。然而,2010年一季度,受《企业会计准则解释第2号》的影响,分红险较同期增长53%,占寿险全部保费收入的75.5%,较2009年年底增长了6个百分点,投连险和万能险业务则分别同比下降83.4%、25%。从增长率的巨大变化中不难看出:一方面,投资型寿险在我国寿险市场上发展态势迅猛,所占比例极大;另一方面,由于在我国发展时间短,市场环境不健全等原因,投资型寿险表现出不稳定和不成熟。因此,应该对其进行深入的分析,扬长避短,从而使其健康发展。 本文基于近年来我国经济环境,资本市场的发展情况,相关政策规定,以及投资型寿险自身的特点,通过SWOT分析方法,对我国投资型寿险的竞争优势,劣势,发展机遇和面临的挑战进行分析;运用IFE, EFE矩阵分析、探索我国投资型寿险的发展策略,并通过SWOT模型探讨在新的经济环境下完善我国投资型寿险市场的对策,从而为我国投资型寿险的发展提供理论上的参考。……   
[关键词]:投资型寿险;SWOT分析;新会计准则;IFE矩阵;EFE矩阵
[文献类型]:硕士论文
[文献出处]:东北财经大学2010年
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